目 录

　　第一部分 湘潭市价格成本调查队概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分 2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　第三部分 2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　注：以上部门决算报表中，空表表示本部门无相关收况。

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分 湘潭市价格成本调查队概况

　　一、部门职责

　　（一）负责组织贯彻执行国家成本调查监审工作的方针、政策法规，完成国家、省下达我市的农产品成本调查任务和专题项目研究，为各级政府决策农产品价格提供成本依据。

　　（二）对列入政府定价、政府指导价的商品价格及行政事业性收费和服务价格的调定价格前的成本审核工作。

　　（三）指导各县（市）区及有关部门的农产品成本调查和价格成本监审工作。

　　（四）组织本地区农产品成本调查工作人员和成本调查对象的专业培训和学习，做好农调户调查、登记、培训工作。

　　（五）按照省队下达的成本监审项目实施成本监测。

　　（六）对价格违法行为中涉及成本要素的认定，确保案件定性处理的准确和公正。

　　（七）承办省价格成本调查队和市发展和改革委员会交办的有关工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）机构设置

　　湘潭市价格成本调查队内设科室3个，分别为：行政执法科、综合科、财务科。2021年我单位共有编制人数7人，年末实有在职人数7人，退休人数1人，离休人数0人。

　　（二）决算单位构成

　　湘潭市价格成本调查队为一级预算单位，无独立二级单位，因此本次决算公开单位为湘潭市价格成本调查队。

　　第二部分 2021年度部门决算表

　　第三部分 2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计175.48万元。与上一年度相比，收、支总计各减少17.55万元，下降9.09%。主要是因为根据单位实际情况，压减支出。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计170.76万元，其中：财政拨款收入144.62万元，占84.69%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入26.14万元，占15.31%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计168.01万元，其中：基本支出138.71万元，占82.55%；项目支出29.31万元，占17.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计144.62万元。与上一年度相比，财政拨款收、支总计各减少43.39万元，下降23.08%。主要是因为根据单位实际情况，压减支出。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出144.62万元，占本年支出合计的86.08%。与上一年度相比，财政拨款支出增加7.07万元，增长5.14%。主要是因为增加了人员经费。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出144.62万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出144.62万元，占100%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算数为107.81万元，支出决算数为144.62万元，完成年初预算的134.14%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）

　　年初预算为92.36万元，支出决算为110.95万元，完成年初预算的120.12%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了人员经费。

　　2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）物价管理（项）

　　年初预算为15.45万元，支出决算为14.77万元，完成年初预算的95.6%。决算数小于年初预算数的主要原因是：根据单位实际情况，压减支出。

　　3、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）其他发展与改革事务支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为18.9万元，预算金额为0，无法计算超出百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加了价格调控监管经费、平台及服务经费。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出115.31万元，其中：人员经费98.45万元，占基本支出的85.37%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助。公用经费16.87万元，占基本支出的14.63%，主要包括：办公费、咨询费、邮电费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、税金及附加费用。

　　七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成预算的100%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，原因是我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平，原因是无因公出国计划。

　　公务接待费支出预算为0.12万元，支出决算为0.12万元，完成预算的100%，决算数与预算数一致，原因是我单位严格按预算执行决算，与上年相比增加0.12万元，上年决算金额为0，无法计算超出百分比，增长的主要原因是根据单位实际情况开支公务接待费。

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与预算数一致，原因是我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费及运行维护费支出与上年持平，原因是无公务车，无相关开支。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.12万元，占100%，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2021年度无因公出国（境）费支出。

　　2、公务接待费支出决算为0.12万元，全年共接待来访团组1个、来宾12人次，主要是上级部门来潭调研发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。我单位2021年度无公务用车购置费及运行维护费支出。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　湘潭市价格成本调查队2021年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，并已公开空表。

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　湘潭市价格成本调查队2021年度机关运行经费支出16.87万元，比年初预算数增加0.44万元，增长2.68%。主要原因是：根据单位实际情况支出。

　　十、一般性支出情况

　　2021年度湘潭市价格成本调查队开支会议费0万元，我单位2021年度无会议费支出；开支培训费0.07万元，用于开展全省专题业务培训，人数约1人次，内容为提升业务工作能力；举办0场节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十一、关于政府采购支出说明

　　湘潭市价格成本调查队2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，湘潭市价格成本调查队共有车辆0辆（台），其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

　　十三、关于2021年度预算绩效情况说明

　　本部门2021年整体支出168.02万元，其中项目支出29.31万元，本年度无重点项目支出。

　　（1）部门整体预算绩效评价情况。

　　根据财政预算管理要求及市财政局的统一部署，本单位对2021年度部门整体支出认真开展绩效自评，并及时报送了2021年度预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告，且已按照财政绩效部门要求公开。

　　2021年较好地完成了各项绩效目标。完成情况如下：

　　一、扎实开展农产品成本调查工作。

　　1、按质按量按时完成了国省安排的调查任务。2021年完成国省安排的18个品规成本调查任务，拟写了《售粮量稍减，存粮量下降，粮食售价回升》、《亩均需求升、农资价格稳》、《2021年湘潭市农户种植意向调查报告》、《2020年湘潭市露地大白菜成本调查报告》、《成本增加 价格回落 肉鸡养殖收益减少》、《养殖信心恢复 猪价持续低迷》、《量减成本增 早稻收益亏》、《露地菜椒生产成本调查》、《2021年度晚稻生产成本调查》、《2021年度下半年生猪生产成本调查》、《2022年度种植调查户种植意向调查报告》等调查报告11篇，得到了市主管部门和省队的充分肯定。

　　2、主动作为，拓宽领域，服务三农。积极关注农产品政策变化和市场变化，拟写了《疫情对湘潭市农产品的影响分析》调研分析报告，分别被市发改委、市委信息办、市政府信息办采用。

　　二、依法依规开展调定价成本监审工作。

　　2021年共审核调定价成本项目13个，其中出具成本技术报告项目11个，成本调查项目2个。已出具成本监审结论报告5个，另外，正在办理成本监审（测算）项目5个。上述已完成的审核成本总金额为70035.09万元，核减成本为46238.58万元，核减率为66.02%，为调、定价奠定了基础。

　　三、完成省、市发改委交办其他工作。

　　我队今年上半年根据国家关于污水处理收费机制“污染付费、公平负担、补偿成本、合理盈利”的原则，对辖区内县、乡镇污水处理设施运营成本情况进行全面摸底调查，全面掌握已建成、2020年底能够建成、2021年-2025年将建成的污水处理设施成本的基本情况；并形成成本监审报告上报省价格成本调查队。

　　（2）项目支出绩效评价情况。

　　我单位无项目支出绩效目标及评价。

　　（3）上传附件《湘潭市价格成本调查队2021年部门整体绩效自评报告》。

　　十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　本单位无国有资本经营预算支出。

　　第四部分 名词解释

　　财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

　　上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

　　事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

　　经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

　　其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

　　年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

　　“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分 附件

湘潭市价格成本调查队2021年部门整体绩效自评报.docx