部门概况

单位名称

湘潭市价格成本调查队

年度预算金额

一、年度预算批复情况：

2021年，市财政局批复市年初部门预算收入107.81万元，其中：财政预算拨款107.81万元、无政府性基金预算拨款。批复年初部门预算支出107.81万元，其中：基本支出92.36万元（含人员经费75.93万元、公用经费16.43万元）、业务性专项项目支出 15.45万元。

二、年度资金下达120.09万元。明细如下：

1.年初部门预算78.95万元；

①基本支出69.27万元（含人员经费52.93万元、公用经费16.34万元）；

②业务性专项项目支出 9.68 万元。

2.本年追加预算41.14万元。明细如下：

①潭财建【2021】0028号 2021年价格调控监管工作经费18.9万元；

②潭财预【2021】0100号 2020绩效考核奖励 5.8万元；

③潭财预【2021】0211号 2021年新增人员薪酬 11.34万元；

④潭财建【2021】0027号 2021年部分农产品成本调查经费 5.1万元。

主管部门

湘潭市发展和改革委员会

单位基本职能

一、单位职能职责：

负责组织贯彻执行国家成本调查监审工作的方针、政策法规，完成国家、省下达我市的农产品成本调查任务和专题项目研究，为各级政府决策农产品价格提供成本依据；对列入政府定价、政府指导价的商品价格及行政事业性收费和服务价格的调定价格前的成本审核工作；指导各县（市）区及有关部门的农产品成本调查和价格成本监审工作；组织本地区农产品成本调查工作人员和成本调查对象的专业培训和学习，做好农调户调查、登记、培训工作；按照省队下达的成本监审项目实施成本监测；对价格违法行为中涉及成本要素的认定，确保案件定性处理的准确和公正；承办省价格成本调查队和市发展和改革委员会交办的有关工作。

二、工作计划：

湘潭市价格成本调查队在下年及以后继续认真开展农本调查工作，广泛开展调研，深入分析农产品成本、效率、效益等方面的数据和信息，研判农业生产和农产品成本变动趋势和规律，为国家制定“三农”政策和完善农产品价格形成机制提供服务，为政府决策做好参谋助手；继续认真做好政府定价成本监审和垄断性行业的成本监督和监测工作，扩大成本信息公开领域，提高政府定价透明度。

绩效完成情况

部门整体支出管理和使用基本情况

一、年度预算执行情况

1.我队2021年支出全部在年度预算资金中按计划安排，除了政策性因素影响产生的财政统一增补人员经费预算和经市政府同意的专项工作增加经费以外，没有涉及本系统本单位部门预算的追加、追减或结构调整的资金。

2.2021年我队基本支出的年度预算为86.41万元，决算数90.78万元。

3.2021年我队项目支出33.68万元，决算数29.31万元。

4.2021年我队资金结余0万元。

5.2021年我队三公经费预算控制数为0.12万元（公务接待费0.12万元），本年支出数为0.12万元（公务接待费0.12万元）。“三公经费”控制率为100%。我委严格落实中央八项规定，厉行节约，进一步规范了“三公”经费使用管理，有效减少了“三公”经费支出。

绩效目标完成情况

一、扎实开展农产品成本调查工作。

1、按质按量按时完成了国省安排的调查任务。2021年完成国省安排的18个品规成本调查任务，拟写了《售粮量稍减，存粮量下降，粮食售价回升》、《亩均需求升、农资价格稳》、《2021年湘潭市农户种植意向调查报告》、《2020年湘潭市露地大白菜成本调查报告》、《成本增加 价格回落 肉鸡养殖收益减少》、《养殖信心恢复 猪价持续低迷》、《量减成本增 早稻收益亏》、《露地菜椒生产成本调查》、《2021年度晚稻生产成本调查》、《2021年度下半年生猪生产成本调查》、《2022年度种植调查户种植意向调查报告》等调查报告11篇，得到了市主管部门和省队的充分肯定。

2、主动作为，拓宽领域，服务三农。积极关注农产品政策变化和市场变化，拟写了《疫情对湘潭市农产品的影响分析》调研分析报告，分别被市发改委、市委信息办、市政府信息办采用。

二、依法依规开展调定价成本监审工作

2021年共审核调定价成本项目13个，其中出具成本技术报告项目11个，成本调查项目2个。已出具成本监审结论报告5个，另外，正在办理成本监审（测算）项目5个。上述已完成的审核成本总金额为70035.09万元，核减成本为46238.58万元，核减率为66.02%，为调、定价奠定了基础

三、完成省、市发改委交办其他工作

我队今年上半年根据国家关于污水处理收费机制“污染付费、公平负担、补偿成本、合理盈利”的原则，对辖区内县、乡镇污水处理设施运营成本情况进行全面摸底调查，全面掌握已建成、2020年底能够建成、2021年-2025年将建成的污水处理设施成本的基本情况；并形成成本监审报告上报省价格成本调查队。

存在的问题分析及改进措施

存在的问题

1.预算编制不够全面、细化。

2.绩效管理的思想认识尚不够深入，费用控制有待细化，内部管理尚待加强，预算调整较多。

改进措施

1.在编制年度财政预算时，加强与其他财政资金的统筹协调，提高预算绩效管理意识。根据预算分解方案，实施监控预算执行进度和执行情况，做到及时发现问题，解决问题。

2.严格按农产品调查经费开支相关规定开支费用。

3.加强预算绩效思想，加强公用经费及专项经费预算内部管理。

其他需要说明问题

本次资金使用情况为2021年决算报告中财务数据与2021年预算下达数据存在出入，主要是省级财政拨付的专项经费与市本级预算下达经费合并使用，省级主管单位未单独对下达经费进行绩效考核。

一级指标

二级指标

分值

三级指标

指标完成情况

评价标准

分值

得分

过    程

预算执行

30

预算调整率

111%=（120.09/107.81）×100%。

预算调整数：本单位存在年中调整预算情况，主要是落实上级部门及市委、市政府的工作安排增加的临时性工作

预算调整率=0，计5分；0-10%（含），计4分；10-20%（含），计3分；20-30%（含），计2分；大于30%不得分

5

5

基本支出预算控制率

105%=（90.78/86.41）*100%

基本支出预算控制率≦100%，计5分；100-110%（含），计4分；110-120%（含），计3分；120-130%（含），计2分；大于130%不得分

5

4

项目支出预算控制率

87%=（29.31/33.68）*100%

项目支出预算控制率≦100%，计5分；100-110%（含），计4分；110-120%（含），计3分；120-130%（含），计2分；大于130%不得分

5

5

资金结余

2021年本单位无结余

无结余，5分；有结余，但不超过上年结余，3分；结余超过上年结余，不得分

5

5

2021年本单位无结转

是否分项目核算结余结转，是，5分；否，0分

5

5

“三公经费”控制率

100%=（0.12/0.12）×100%

以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计5分；每超过一个百分点扣1分，扣完为止

5

5

预算管理

20

管理制度健全性

根据湘潭市财政局《关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作实施方案》(潭财会发（2016）6号)要求，我单位以量化评价为导向，开展单位内部控制基础性评价工作，制订并完善了单位管理制度汇编

①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，3分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分

5

5

专账核算

严格按项目支出进行专账核算

项目支出是否分项目单独核算，是5；否，0分

5

5

预决算信息公开性和完善性

严格按时间要求，在政府信息公开平台和本单位门户网站及时公开2021年部门预算、2020年度部门决算

①按规定内容公开预决算信息，3分；②按规定时限公开预决算信息，2分

5

5

政府采购完成情况

严格按政府采购相关要求进行政府采购。固定资产采购及共计141.51万元都是通过政府采购平台成交

达到政府采购要求的是否进行了政府采购，是，5分；否，0分

5

5

资产管理

5

管理制度健全性

为加强国有资产管理，规范国有资产购置、使用、处置行为，防止国有资产流失，提高国有资产的使用效益。严格遵照已制定的《内控手册－资产管理内控控制制度规定》，对相关资产使用、管理情况进行严格规范

①已制定或具有资产管理制度，3分；②相关资产管理制度合法、合规、完整，2分

5

5

产   出

效   果

履职产出

45

绩效目标完成情况

1.对列入政府定价、政府指导价的商品价格及行政事业性收费和服务价格的调定价格前的成本审核工作；指导各县（市）区及有关部门价格成本监审工作。按照省队下达的成本监审项目实施成本监测

完成，20分，否，0分

45

45

2.完成国家、省下达我市的农产品成本调查任务和专题项目研究，为各级政府决策农产品价格提供成本依据;组织本地区农产品成本调查工作人员和成本调查对象的专业培训和学习，做好农调户调查、登记、培训工作

完成，15分，否，0分

履职效益

3.承办省成本调查队和市政府与市发展和改革委员会交办的有关工作

完成，10分，否，0分

合计

100

100

99